侯延楓? 財富規劃專家，金石家族辦公室事務顧問，CWMA國際認證財富管理師，加拿大海文學院心理學中國導師
王詩媛? 家族律師，法律專家、CFP持證人、AFP持證人，重慶海力律師事務所合伙人，上海財經大學、上海國際銀行金融專修學院特聘講師
?
當你老了，頭發白了，走不動了，睡意深沉……
?
大家有想過嗎？這個時候是幸福多，還是愁苦多？
?
長壽，本應該是一件幸福的事情。但如果躺在床上，哪也去不了，每天都是同樣的重復，想念的子女不回到身邊看望，自己曾經的意愿得不到滿足，甚至子女對簿公堂，或將財產揮霍一空……
?
有時候，年輕時越是風光的人，老年反而更加凄涼。
?
撒切爾夫人曾經是叱咤英國政壇的風云人物，可是與子女關系非常疏離。
?
她的兒子馬克經常惹禍，致使撒切爾夫人退休后還要拖著病體，為兒子的事情四處奔波。女兒對待她的態度異常冷漠，在撒切爾77歲生日時，女兒遠在瑞士，女兒說，他們年少時很少能見到母親，所以現在母親也不該期待成年子女不時地回家看望。
?
撒切爾夫人晚年患上了阿爾茲海默癥，經常忘記自己深愛的丈夫丹尼斯去世的事實。晚年的撒切爾沒有晚輩的承歡膝下，沒有子女的看望與照顧，很難感受到家庭的溫暖和諧，有的只有工作人員按部就班的照看，伴隨著孤獨和疾病。
?
現實中，年輕時風光無限，晚景并不如意的案例，也不在少數。
?
劉阿姨基本就是這樣的情況。
?
劉阿姨現在75歲了，退休前是某證券公司老總，工作有干勁兒，辦事雷厲風行，無論在單位，還是家里，都是“一把手”，當然也基本是“一言堂”。
?
劉阿姨的老伴兒李叔叔，78歲，原某政府部門領導，現已退休，為人和善，最近幾年身體不太靈活。
?
老兩口有3000萬資產，平時都由劉阿姨管理。老兩口有一個兒子和一個女兒。為了避免子女知道家里財產而不上進，老兩口從年輕到年老，都沒有把家里資產情況明確地告訴子女。
?
兩年前，劉阿姨被確診為“阿爾茨海默癥“，李叔叔身體也不太好，老兩口已經沒有辦法獨自生活。
兒子李軍（化名）工作忙，女兒李麗（化名）定居美國，于是照顧老兩口的責任交給了兒媳婦小美（化名）。兒媳為老人請了保姆和護工，不過老人長期疾病纏身，“久病床前無孝子”不是沒有道理，時間一長，兒媳也會失去耐心。
?
由于劉阿姨和李叔叔的身體情況，不得不把財產的管控權交給了兒子。兒子工作忙，基本都是兒媳婦在管理。因為兒媳也要兼顧工作，要照顧自己的家庭和孩子，對老人的關照也有疏忽。
?
兩年后，由于劉阿姨沒有得到很好的照顧，就在最近，劉阿姨因病去世。李叔叔打電話叫女兒從美國回來。女兒李麗從美國回來一看，母親不在了，父親身體也不利落，記憶也開始模糊，就覺得弟弟一家沒有照顧好老人，頗有怨言。加之，父母財產情況也是不清晰的，于是女兒李麗將弟弟李軍告上法庭。
?
財策君請到家庭律師王詩媛，對女兒李麗起訴弟弟李軍的情況進行分析：
?
從法律的角度看，劉阿姨一家的情況，同時涉及到“監護”和“繼承”的問題。
?
首先我們來看“監護”問題。
?
在“監護”的問題上，根據監護設立方式不同，監護制度主要分“法定監護”和“意定監護”。前者是由法律規定監護人的范圍和順序，后者是由被監護人在意識清醒時，根據自己的意愿確定監護人。
?
關于法定監護，根據《民法典》第28條?：
?
無民事行為能力或者限制民事行為能力的成年人，由下列有監護能力的人順序擔任監護人：
(一)配偶；
(二)父母、子女；
(三)其他近親屬；
(四)其他愿意擔任監護人的個人或者組織，但是須經被監護人住所地的居民委員會、村民委員會或者民政部門同意。
?
也就是說，對于無民事行為能力或者限制民事行為能力的成年人，其配偶為第一順位監護人，其次是父母、子女擔任監護人，再者由其近親屬擔任，這也是依據血緣關系親疏作的排序。
?
其中第（四）條約定，監護除家庭監護外，還有國家社會監護，在被監護人確實沒有近親屬可以照料的情況下，其他有意愿的人或組織也可以來擔任監護人，但需要由村民委員會、居民委員會與民政部門授予他們監護資格才行。
?
關于意定監護，根據《民法典》第33條?：
?
具有完全民事行為能力的成年人，可以與其近親屬、其他愿意擔任監護人的個人或者組織事先協商，以書面形式確定自己的監護人，在自己喪失或者部分喪失民事行為能力時，由該監護人履行監護職責。
?
需要特別提醒的是，設立意定監護要滿足兩個條件，一是被監護人在設立時必須具備完全民事行為能力，二是需要以書面形式確立協議內容。
?
回到劉阿姨的案例中，因為李叔叔身體情況不太理想，不具備監護能力，女兒李麗在美國，那么兒子李軍具備劉阿姨法定監護人的資格。但李軍平時工作較忙，因此盡管兒媳婦并非劉阿姨法律意義上的監護人，但主要照顧和保管財產的任務是由兒媳婦負責的。
?
兒媳婦來管理劉阿姨的財富，是不是劉阿姨之前所愿意的，可能要打一個問號。所以在身體條件尚好的時候，做好失能失智時的“監護”安排，是需要被重視的。
?
再來分析劉阿姨案例中的“繼承“問題。
?
根據《民法典》第1127條 遺產按照下列順序繼承:
?
(一)第一順序:配偶、子女、父母;
(二)第二順序:兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。
繼承開始后，由第一順序繼承人繼承，第二順序繼承人不繼承;沒有第一順序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼承。
?
我們看到民法典規定，第一順位繼承人是配偶、子女、父母，也就是說這三類人具有平等的繼承權，如果劉阿姨本人已經沒有雙親，那么財產的平等繼承人就是配偶（劉叔叔）和子女（李軍、李麗）這三個人。
?
那么，劉阿姨去世，劉阿姨的那部分財產，也就是家庭財產的1/2用來被繼承，另外1/2歸李叔叔所有（如下圖）。所以，李麗是可以主張的是劉阿姨1/2的那部分財產中的1/3，也就是老兩口總共財產的1/6。
?
本著“誰主張、誰舉證”的原則，老兩口的房產是比較好舉證的，因為房產坐落很清楚。但是其它財產部分，李麗常年不在國內，老兩口具體有多少除房產以外的財產，較難舉證。
?
退一步講，即便李麗通過法律手段拿到了應得的財產，姐弟親情也不復存在了。
?
子女走到對簿公堂的程度，應該沒有哪個老人愿意看到。老人們都希望自己一生積攢的財富，除了可以讓自己安享晚年，同時也希望子女之間關系和睦、生活幸福。那么，提早安排養老規劃與財產傳承問題，真的十分必要。
?
財策君請到財富規劃專家侯延楓女士，對財產繼承和養老常用的手段和工具進行分析，并針對劉阿姨、李叔叔的養老問題，給出相應的解決方案。
?
先看“法定繼承”。法定繼承就是沒有任何安排的繼承，很容易出現本文案例中劉阿姨一家的問題，最終導致子女對簿公堂，甚至老死不相往來的后果。
?
再看“遺囑繼承”。遺囑繼承也是大家采用的比較多的形式。遺囑繼承雖然有諸多的便利性，但也要注意到遺囑繼承可能產生的問題。
?
☆一個是設立的時效性問題，“遺囑”的有效性，因為設立遺囑人的行為能力問題、其真實意愿表達等問題，經常受到挑戰。梅艷芳遺囑+信托糾紛就是非常典型的案例，因為是在梅艷芳重癥時突擊設立的，然而她掛念的母親也是梅姐遺產信托主要受益人的覃美金，與匯豐信托打了十數年的官司，幾乎將遺產內的流動資金消耗殆盡，令人無限唏噓。
?
☆另一個是遺囑繼承的隱私性不好，本來一個子女根據遺囑繼承了50萬的遺產，很開心，但是馬上就發現，另一個子女根據遺囑繼承了100萬，一比較，原來那50萬瞬間不香了，也可能會引發繼承人之間的矛盾。
?
☆還有就是子女婚姻財產混同的問題。遺囑確實可以規定被繼承財產只屬于自己子女的個人財產，但是子女在生活中很可能將這部分財產與夫妻財產進行了交叉混同。那么如果日后子女婚姻出現破裂，如何分割繼承財產就成了一個懸而未決的問題。
?
接下來看“生前贈與”。生前贈與的風險更加無法確定，一方面沒有辦法知道子女未來是否會始終如一的照顧老人；另一方面，萬一子女發生債務、婚姻等風險，老人的贈與財產很可能付之一炬。
?
我們再看“人壽保險”。“年金險”可以獲得與生命等長的現金流；“終身壽險”以小搏大的杠桿作用，為財富未來的傳承，創造一筆免稅的、定向傳承的資金，可以按照不同比例給到不同的資產繼承人（受益人）；“重疾險”、“醫療險”等可以在家庭風險來臨的時候，保護家庭已有資金，甚至多出一筆資金。
?
這么看“保險”似乎已經可以實現“完美”，但其實保險也不是萬無一失。
?
☆如果投保人與被保險人不是同一個人，投保人去世后，保單現金價值有可能會被當作投保人的遺產被繼承、甚至被退保用于多位繼承人分割保單現金價值。
?
☆另外就是受益人一次性拿到大額受益金，可能會發生揮霍、清償債務、投資失利等事件，無法起到長期照顧受益人的作用。
?
☆在對子女孫輩們的激勵和長期照顧方面，人壽保險也是有漏洞的，如果孩子年幼，一次性的大額受益金有可能被監護人挪用揮霍，不能確保起到長期照顧到未成年人直至未來長大成人順利交接財產。
?
如果要把人壽保險的漏洞都打上補丁，不得不說“保險金信托”是一個非常好的手段。
?
用“保險金信托”為劉阿姨與劉叔叔做養老規劃方案，可以很好的解決他們的養老和財產繼承問題。
??
☆首先，劉阿姨本人可以購買人壽保險，比如年金險，這樣直到105歲都可以獲得持續的確保現金流入，可以設置按月或按年領取。通過購買人壽保險，劉阿姨和李叔叔還可以享受高品質的居家養老、護理、或者高端養老社區的專業服務。
?
☆然后，設立保險金信托架構，將保險金信托的投保人和受益人變更為信托公司。劉阿姨在世時，可以通過信托領取各種生活費，也可以通過信托直接支付養老社區的費用，規避了失能失智后無法支付養老社區費用和醫療照護費用的問題，這樣就保證了劉阿姨、李叔叔高品質的晚年生活；劉阿姨百年之后，保險金信托里的錢也可以有規劃地照顧后代。
?
☆信托條款里可以做很多具體的安排：可以定期給到老兩口養老資金，也可以給兒子、女兒相應的照顧；還可以約定在特別的日子、節點，比如升學、結婚、生日等時刻，家族成員生病的時候，給到一定的獎勵或資助……這些獎勵和資助甚至可以影響到孫輩、重孫輩等等。這種方式與直接給予后代一筆財富相比，其正向激勵的作用非常顯著，子女的幸福感、獲得感，都要大很多。
?
一般保費在300萬以上，就可以設立保險金信托，而家族信托的設立起步要在1000萬以上。可見，對于富裕及高凈值人士來說，設立保險金信托還是相對容易的，并且設立保險金信托時，人壽保單可以分期繳費，減少現金流壓力，同時人壽保單還具有一定的放大資產數量的杠桿功能。
?
今天的文章內容較多，總而言之，我想歸納成一小段話，送給各位長輩以及在理財顧問崗位上的伙伴們：
?
不要考驗人性，人性就在那里不增不減；
不要苛責人性，人性無處不在亦善亦惡；
用金錢考驗人性，與其說是一種冒險，毋寧說是一種多余；
用豁達智慧的長遠考慮與規劃，帶給后代涓涓幸福，留愛不留遺憾。
?